신용장이란 무엇인가요?

신용장은 수입자(매수인)의 요청에 따라 은행이 수출자(매도인)에게 발행하는 서면 증명서로, 물품 대금 지급을 보증합니다. 신용장을 통해 은행은 수출자에게 신용장에 명시된 조건에 따라 지정된 은행을 지급인으로 지정하거나 지정은행으로 지정 금액을 초과하지 않는 환어음을 발행하고, 필요한 선적 서류를 첨부하며, 지정된 장소에서 정해진 기일에 대금을 지급하고 물품을 수령할 권한을 부여합니다.

신용장을 통한 지불의 일반적인 절차는 다음과 같습니다.

1. 수입 및 수출 당사자 모두 매매계약서에 신용장을 통한 지불을 명확히 규정하여야 합니다.
2. 수입자는 소재지 은행에 L/C 신청서를 제출하고, L/C 신청서를 작성하고, L/C에 대한 일정 보증금을 지불하거나 기타 보증을 제공하고, 은행(발행은행)에 수출자에게 L/C를 발행해 달라고 요청합니다.
3. 발행은행은 신청내용에 따라 수출자를 수익자로 하는 신용장을 발행하고, 수출자의 소재지에 있는 대리은행 또는 통신은행(이하 통칭하여 통지은행이라 함)을 통하여 수출자에게 신용장을 통지한다.
4. 수출자가 물품을 선적하고 신용장에서 요구하는 선적서류를 취득한 후, 신용장의 규정에 따라 소재한 은행(자문은행이나 기타 은행이 될 수 있음)과 대출을 협상합니다.
5. 대출 협상이 완료되면 협상은행은 신용장 상단에 협상 금액을 명시합니다.

신용장의 내용:

① 신용장 자체에 대한 설명; 신용장의 종류, 성격, 유효기간 및 만료지 등.
②물품에 대한 요구사항; 계약에 따른 설명
③ 교통의 악령
④ 서류의 필요성, 즉 화물서류, 운송서류, 보험서류 및 기타 관련 서류;
⑤특별 요구사항
⑥수취인과 어음소지인에게 지급을 보증하기 위한 발행은행의 책임서류.
⑦ 대부분의 외국 증명서에는 "다른 규정이 없는 한, 이 증명서는 국제상업회의소의 "신용장에 대한 통일 관습 및 관행", 즉 ICC 간행물 제600호("ucp600")에 따라 처리됩니다."라는 문구가 표시됩니다.
⑨T/T 상환 조항

신용장의 3가지 원칙

①신용장거래에 대한 독립추상원칙
②신용장은 원칙을 엄격히 준수합니다.
③신용장 사기에 대한 예외 원칙

특징:

신용장에는 세 가지 특징이 있습니다.
첫째, 신용장은 자립적인 증서로, 신용장은 매매계약에 첨부되지 않으며, 은행은 서류심사 시 신용장과 본거래의 분리에 대한 서면인증을 강조한다.
둘째, 신용장은 순수한 서류 거래이며, 물품의 지급을 조건으로 하지 않고 서류에 대한 지급을 조건으로 합니다. 서류가 일치하는 한, 개설은행은 무조건 지급해야 합니다.
셋째, 발행은행이 지급에 대한 주된 책임을 진다는 점입니다. 신용장은 은행 신용장의 일종으로, 은행의 보증서입니다. 발행은행이 지급에 대한 주된 책임을 집니다.

유형:

1. 신용장의 환어음에 선적서류가 첨부되어 있는지 여부에 따라 화환신용장과 단순신용장으로 구분된다.
2. 발행은행의 책임에 따라 취소불능신용장과 취소가능신용장으로 구분할 수 있다.
3. 지불을 보증하는 다른 은행이 있는지 여부에 따라 확인신용장과 상환불능신용장으로 구분할 수 있다.
4. 지불 시점에 따라 다음과 같이 구분할 수 있습니다: 일람신용장, 유상신용장, 가상신용장
5. 신용장에 대한 수익자의 권리가 양도 가능한지 여부에 따라 양도 가능 신용장과 양도 불가능 신용장으로 구분할 수 있다.
6. 적색조항 신용장
7. 증빙의 기능에 따라 다음과 같이 구분할 수 있다. 폴리오 신용장, 회전 신용장, 백투백 신용장, 선불 신용장/패키지 신용장, 대기 신용장
8. 회전신용장에 따라 자동회전신용장, 비자동회전신용장, 반자동회전신용장으로 구분할 수 있다.